Эксперты лицензированной бухгалтерской компании ONCOUNT с восьмилетним опытом работы на рынке ОАЭ выпустили памятку для предпринимателей, которая позволит избежать штрафов и не пропустить важные дедлайны, установленные местным правительством.

С 2025 года в ОАЭ действует обязательная отчетность по корпоративному налогу (Corporate Tax) для всех компаний, включая те, которые освобождены от уплаты налога. Кроме того, большинство свободных экономических зон (free zones) начали требовать обязательный аудит для продления лицензий компаний.

С начала 2025 года:

• Каждый второй предприниматель в ОАЭ получает штраф в размере 10 тысяч дирхамов за несвоевременную регистрацию на уплату корпоративного налога.
• Штраф в 20 тысяч дирхамов и отказ в продлении лицензии — за просроченный аудит.
• По данным Федерального налогового управления ОАЭ (FTA), около 465 тысяч компаний в ОАЭ впервые сдают отчетность по корпоративному налогу в 2025–2026 годах.

Какие шаги необходимо предпринять, чтобы избежать штрафов и сохранить бизнес:

Часть 1: Обязательный аудит

Аудит подтверждает, что финансовая отчетность компании достоверна, а бизнес — реальный, а не фиктивный. Его проводит независимый аудитор, который проверяет корректность отражения доходов, расходов, активов и обязательств компании. Каждая свободная экономическая зона устанавливает свои сроки и требования к аудиту. Нарушение сроков может привести к штрафу до 20 тысяч дирхамов и блокировке лицензии.

Дедлайны по подаче аудита в популярных фризонах:

Что с компаниями за пределами фризон?

На mainland-компании аудит также обязателен в случаях, если это предусмотрено уставом или при участии акционеров или внешних инвесторов. Для стандартной LLC-компании без внешних участников, аудит пока можно не сдавать. Однако при налоговой проверке его отсутствие может привести к штрафу в размере до 50 тысяч дирхамов.

Что нужно сделать:

• Убедиться, требуется ли аудит для вашей лицензии.
• Привести бухгалтерский учет в порядок — аудиторы не работают с неподготовленными документами.

ONCOUNT сопровождает весь процесс: от подготовки финансовой отчетности до получения аудиторского заключения. Вам не нужно находиться в стране — все можно сделать дистанционно.

Часть 2: Корпоративный налог — зарегистрироваться и отчитаться должны все

Согласно букве закона, все компании обязаны зарегистрироваться для уплаты корпоративного налога, даже если бизнес маленький или освобожден от уплаты. Сделать это нужно в течение 3 месяцев после получения лицензии.

Для компаний с годовым оборотом меньше 375 тысяч дирхамов ставка налога — 0%. Но даже при нулевой ставке отчетность сдается обязательно.

Когда и что сдавать?

Ваш налоговый период указан в сертификате регистрации на Corporate Tax. Например:

• Отчетный период: 1 января – 31 декабря 2024 года
• Срок подачи отчета: до 30 сентября 2025 года

Что будет за нарушение сроков?

• Штраф от 10 тысяч дирхамов, и с каждым месяцем просрочки сумма увеличивается.
• Поздняя подача лишает права на амнистию или отмену штрафа.

Нужно ли отчитываться, если бизнес не работает или в убытке? Да. В любом случае нужно подать отчет. Убытки можно перенести на будущие периоды — это поможет сократить налогообложение в дальнейшем.

А если уже поздно? Если вы не зарегистрировались вовремя и получили штраф, еще не все потеряно. До 31 декабря 2025 года можно подать заявление на отмену штрафа (penalty waiver).

Что для этого нужно:

1. Зарегистрироваться на уплату корпоративного налога как можно скорее.

2. Получить сертификат и определить налоговый период.

3. Подать заявление на портале Федерального налогового управления ОАЭ, указав причины просрочки и приложив подтверждающие документы.

ONCOUNT берет на себя весь процесс — от регистрации до подачи заявки на отмену штрафа. Если вы хотите оценить налоговые риски для своего бизнеса, можете прийти на бесплатную диагностическую встречу на русском языкес экспертом из команды ONCOUNT (zoom-встреча, 45 минут). Запишитесь на встречу прямо сейчас на сайте или вступайте в WhatsApp-чат.