С 1 июля 2014 г. финансовые учреждения ОАЭ начинают передавать большой объем данных о держателях счетов, имеющих гражданство США, в налоговое ведомство США – IRS. В число 136 финансовых учреждений, открывающих американским налоговикам полный доступ к информации о гражданах США (наличие счета и других активов, совершенные операции), входят банки всех типов, страховые компании и другие финансовые организации. Нарушение этого требования приведет к штрафным санкциям.
Проверить, входит ли ваше финансовое учреждение в американский список зарубежных финансовых учреждений, обязанных раскрывать ранее конфиденциальную информацию налоговикам США, можно по ссылке http://apps.irs.gov/app/fatcaFfiList/flu.jsf .
Информация о счетах, открытых до 1 июля также будет передана в IRS. Кроме передачи информации о всех счетах, открытых на имя гражданина США, финансовый учреждения ОАЭ должны будут вручную проверить все счета, остаток средств на которых превышает 1 млн. долларов, на связь с США.
Граждане США обязаны платить налоги со всех доходов или активов, где бы в мире они не были получены или расположены. К 30 июня 2013 г. они должны были отчитаться о своих доходах за 2013 г., и если теперь обнаружится расхождение между заявленными ими доходами и информацией полученной от зарубежных финансовых учреждений, у такого гражданина возникнет серьезная проблема.
